關于2018年縣級財政決算和2019年上半年全縣財政預算執行情況的報告

澳客比分直播 www.195088.live 發布日期:2019-09-27 16:24:00  來源:   字體:[ ]

現將2018年縣級財政決算情況以及2019年上半年全縣財政總預算執行情況報告如下:

一、2018年縣級財政決算情況

(一)一般公共預算收支決算

1.收入決算情況。2018年全縣財政總收入完成131691萬元,增長9.4%。一般公共預算收入完成82887萬元,增長7.9%。一般公共預算收入主要項目預算執行情況是:

稅收收入56642萬元,增長12.8%,其中:增值稅22700萬元,增長12.6%;企業所得稅6125萬元,下降8.6%;個人所得稅3563萬元,增長64.4%,主要是蒙山乳業股權轉讓個人所得稅較多;契稅和耕地占用稅9221萬元,下降6.5%,主要是耕地占用稅減少;其他稅收收入15034萬元,增長32.6%。

非稅收入26245萬元,下降1.2%。

2.支出決算情況。全縣一般公共預算支出完成508757萬元,增長11.2%,主要支出項目預算執行情況是:

一般公共服務支出34736萬元,增長35.7%;

公共安全支出22511萬元,增長15.2%;

教育支出135648萬元,增長16.9%;

科學技術支出7778萬元,增長16%;

文化體育與傳媒支出4116萬元,下降13.1%,主要是上年上級撥付國家文物?;ぷㄏ鈄式鸞隙?,抬高了支出基數;

社會保障和就業支出82292萬元,增長12.7%;

醫療衛生支出80031萬元,增長20.8%;

節能環保支出22414萬元,增長1.7倍,主要是支持打贏污染防治攻堅戰,加大環保支出;

城鄉社區事務支出27550萬元,增長1.69倍,主要是增加城鎮基礎設施投入;

農林水事務支出73096萬元,下降23.6%;

交通運輸支出1907萬元,下降79.8%,主要是上年上級撥付車輛購置稅用于農村公路建設支出較多,抬高了支出基數;

商業服務業等事務支出1130萬元,下降22.5%;

國土資源氣象等事務支出6667萬元,增長近3倍,主要是上級撥付土地整治支出較多;

糧油物資儲備事務支出1568萬元,增長95.8%,主要是上級撥付糧食倉儲設施項目中央基建投資支出較多。

3.決算平衡情況。2018年縣級財政實現收支平衡,年終滾存結余7854萬元。滾存結余數與在第十八屆人民代表大會第四次會議上報告的財政預算執行情況相比,增加了5459萬元,主要是增加易地扶貧搬遷政府債券資金3819萬元、上級專項轉移支付補助增加3044萬元和上解支出減少34萬元,按規定安排預算穩定調節基金1438萬元。

(二)政府性基金收支決算

2018年全縣政府性基金收入159249萬元,上級政府性基金補助收入3462萬元,地方政府債券轉貸收入17336萬元,上年結余6193萬元,收入合計186240萬元。政府性基金收入主要有:國有土地使用權出讓收入154985萬元、國有土地收益基金收入4117萬元、農業土地開發資金收入147萬元。

2018年全縣政府性基金支出142348萬元。主要支出項目有:社會保障和就業支出862萬元、城鄉社區支出136550萬元、其他支出2449萬元、債務付息支出2396萬元。調入一般公共預算40000萬元,上解支出751萬元,結余3141萬元。

(三)社會保險基金收支決算

2018年全縣社會保險基金收入159131萬元,其中:保險費收入88085萬元,財政補貼58273萬元。全縣社會保險基金支出138838萬元。當年收支結余20293萬元,年末滾存結余99780萬元。

(四)政府性債務情況

截至2018年底,全縣政府債務余額218849萬元。其中,一般債務余額130594萬元,專項債務余額88255萬元。全縣政府債務率為35.9%,債務余額控制在上級批準核定我縣政府債務限額246961萬元以內,債務風險總體可控。2018年,爭取到位地方政府置換一般債券10198萬元,統籌用于置換存量政府債務及償還到期債券本金;爭取到位新增地方政府債券35743萬元,用于棚戶區改造、精準脫貧及農村人居環境整治、高級技工學校建設、易堂學校建設、寧中新校區建設等重點項目建設。

從決算情況看,2018年全縣財政運行情況總體較好,財政管理水平不斷提升。但我們也清醒地看到,財政運行還面臨一些矛盾和問題,主要表現在:受宏觀經濟運行環境制約、減稅降費政策集中實施等因素影響,財政收入增速放緩;民生等剛性支出增長較快,重點建設項目資金需求較大,財政收支平衡壓力不斷加大;加強政府債務管理的要求越來越嚴格,統籌發展與控制負債矛盾凸顯,地方政府債務化解面臨較大壓力;預算績效管理體系仍需完善,部分項目資金使用效益不高。我們將繼續采取有效措施,深化預算改革,逐步加以完善解決。

二、2019年上半年全縣財政總預算執行情況

(一)公共財政預算收支完成情況

1—6月,全縣財政總收入實現87129萬元,同比增收9040萬元,增長11.6%,其中:

1、中央、省級收入完成32655萬元,同比增收4642萬元,增長16.6%,其中上劃中央、省增值稅14145萬元,同比減收620萬元,下降4.2%。

2、公共財政預算收入完成54474萬元,同比增收4398萬元,增長8.8%。公共財政預算收入主要項目完成情況是:工商稅收19545萬元,同比減收3613萬元,下降15.6%;農牧業稅收8994萬元,同比增收3816萬元,增收73.7%;企業類收入7574萬元,同比增收3345萬元,增收79.1%。

非稅收入18381萬元,同比增收840萬元,增長4.8%。

總收入分部門情況:稅務完成68748萬元,同比增收8200萬元,增長13.5%;財政完成18381萬元,同比增收840萬元,增長4.8%。

1-6月,全縣公共財政預算支出400934萬元,同比增支38189萬元,增長10.5%。支出項目完成情況是:

一般公共服務支出25612萬元,增支5586萬元,增長27.9%;

公共安全支出16313萬元,增支3682萬元,增長29.2%;

教育支出125109萬元,增支24410萬元,增長24.2%;

文化體育與傳媒支出1512萬元,增支373萬元,增長32.7%;

社會保障和就業支出67127萬元,增支12746萬元,增長23.4%;

醫療衛生支出76195萬元,增支8248萬元,增長12.1%;

環境?;ぶС?932萬元,增支726萬元,增長32.9%;

城鄉社區事務支出8429萬元,增支1750萬元,增長26.2%;

農林水事務支出63615萬元,減支2212萬元,下降3.4%;

交通運輸支出1210萬元,減支2410萬元,下降66.6%,主要是上年同期上級撥付車輛購置稅所致;

國土資源氣象等事務支出1149萬元,減支150萬元,下降11.5%;

糧油物資儲備管理事務支出187萬元,減支22萬元,下降10.5%;

災害防治及應急管理支出899萬元,凈增899萬元,為新增科目;

債務付息支出690萬元,減支1310萬元,下降65.5%。

(二)政府性基金預算收支完成情況

1-6月,政府性基金預算收入完成56041萬元,政府性基金預算支出完成61500萬元。

(三)社會保險基金預算收支執行情況

上半年,全縣社會保險基金預算收入完成68253萬元,社會保險基金預算支出完成48053萬元。

(四)上半年財政預算運行特點

1.財政收入穩步增長。上半年,財稅部門始終將組織收入作為財稅工作的重中之重,通過強化稅源監控、完善收入征管機制、加強收入分析和納稅跟蹤調研等方面工作,把握組織收入的主動權,上半年完成財政總收入87129萬元,占人大通過預算的61.8%,同比增長11.6%,順利實現了財政收入“雙過半”。其中稅收收入完成68748萬元,同比增長13.5%,稅收收入占財政總收入比重為78.9%,比上年提高1.4個百分點,收入質量進一步提高。

2.減稅降費政策效應凸顯。今年國家繼續加大減稅降費力度,增值稅稅率下調,提高增值稅小規模納稅人起征點,且對增值稅小規模納稅人在50%的稅額幅度內減征“六稅兩費”,落實個人所得稅專項附加扣除等稅收優惠政策將嚴重影響地方稅收收入。1-6月,增值稅同比下降4.2%,減收1128.7萬元;個人所得稅同比下降39%,減收2303.5萬元;土地增值稅同比下降26.7%,減收1261萬元,減稅降費效應日漸顯現。上半年全縣累計稅收減免4562萬元,預計全年影響我縣財政總收入13850萬元,全年收入目標完成難度加大。

3.規范扶貧資金管理,助力打贏脫貧攻堅戰。一是對納入整合范圍資金應整盡整,做到“多個渠道進水、一個池子蓄水、一個龍頭放水”。截止2019年6月,實際整合中央、省、市、縣財政涉農扶貧資金共計29930.45萬元,其中按一般公共預算收入10%安排的縣級扶貧專項配套9000萬元。二是嚴格扶貧資金支出管理。按照扶貧資金使用要求,扶貧資金緊繞貧困戶“一收入兩不愁三保障”及貧困村退出兩大目標精準使用,目前已下達第一批、第二批脫貧攻堅項目計劃,共計安排資金79767萬元,截止2019年6月,已撥付資金27589萬元。三是根據上級反饋和自查涉及資金管理的問題,逐項梳理歸類、深入剖析,建立問題整改臺賬,明確整改措施、整改責任人和整改時限,截止六月底針對中央、省巡視反饋發現問題均已整改到位。四是有序推進扶貧資金監管。嚴格執行《寧都縣統籌整合財政涉農扶貧資金管理辦法》、《寧都縣統籌整合財政涉農扶貧資金鄉鎮報賬制具體管理辦法》等各項制度,規范了鄉鎮日常扶貧資金的使用管理。

4.重點支出保障有力,支出結構進一步優化。在財政收支矛盾日益突出的背景下,著力優化支出結構、盤活統籌存量資金,著力保障各項重點支出資金需要。全縣民生支出完成353448萬元,占一般公共預算支出的88.2%,分別用于促進教育事業均衡發展、提高城鄉居民社會養老保險基礎養老金補助標準、建立健全全民醫療衛生保障體系、加大環境整治投入、支持文化體育事業發展、支持鄉村振興、落實扶貧攻堅、落實強農惠農各項政策措施、污水管網建設工程等方面支出。

(五)下半年工作打算

1.努力保持全年收入穩定。一要提高政治站位,堅決貫徹落實國家各項減稅降費政策,讓企業和人民群眾有實實在在的獲得感。二要繼續密切關注宏觀政策經濟形勢變化,加強對區域經濟發展、稅源稅收的研究以及對重點企業、重點行業運行情況的跟蹤對比分析,繼續支持產業轉型升級和新興產業發展,努力培育新的收入增長點,確保財政收入與經濟發展的良性互動增長。三要規范組織財政收入,堅決不能虛收實付,堅決不收過頭稅和亂收費,要依法加強收入征管,努力確保全年財政收入穩定。

2.發揮財政職能,力保財政收支運行平穩。不折不扣落實更大規模減稅降費政策,“放水養魚”,更好地引導企業預期,激發市場主體活力。大力支持民營經濟發展,及時兌現財稅優惠政策,增強市場主體獲得感。靈活運用財政政策工具,更好服務實體經濟發展。用足用好以政府債券為主體的舉債融資機制,充分發揮政府債券對經濟社會發展的支持作用。圍繞國家宏觀政策和我縣實際,主動銜接、積極協調、快速申報、聚集力量對上爭資金爭項目爭政策。扎實做好前期各項準備工作,加快推進收儲土地出讓進度,緩解建設資金壓力。

3.優化支出結構,全力保障“三?!敝С?。堅持“三?!庇畔仍?,嚴格落實中央和省關于積極壓減“三公”經費、一般性支出的要求,大力降低行政成本,規范支出、壓縮支出,把有限的財力用在“刀刃”上。加大支出結構調整力度,通過整合使用性質和用途相似的項目資金,保障民生工程建設、脫貧攻堅、美麗鄉村建設等重點支出。進一步盤活財政存量資金,完善預算編制與結轉結余資金管理相結合機制,提高財政資金使用效益。

4.深化財稅改革,強化財政管理。認真落實中央、省市關于全面實施預算績效管理的相關要求,圍繞我縣預算績效工作重點,完善配套制度,組織各預算單位、部門開展政策解讀及業務培訓,開展評估、跟蹤、評價及目標編制等一系列工作,推進績效評價結果應用,著力提高財政資源配置效率和使用效益。啟動2020年部門預算編制工作,結合機構改革方案調整優化經費預算管理方式。建立權責發生制的政府綜合財務報告制度,全面準確反映政府整體財務狀況和運行情況。加強庫款管理,防范財政支付風險。強化政府債務管理,有效控制債務規模,提高財政風險防控能力。

附件:澳客比分直播

人大報告附表:2019上半年

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